Денежная сумма, переданная на хранение кредитно-финансовой организации (банку) и которую банк обязан вернуть в оговоренный срок на оговоренных условиях называется «депозит» или просто «вклад». По продолжительности срока действия депозиты дифференцируются на до востребования и срочные.
Депозиты до востребования не ограничиваются каким-либо сроком, поскольку, как это явствует из названия, забрать их можно в любое время, тогда как срочный депозит — это депозит, чей срок хранения ограничивается заранее оговоренным сроком. Они делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Традиционно к первым видам причисляются депозиты со сроком действия от 1 до 3 месяцев, ко вторым — с периодом от 3 до 9 месяцев и к третьим — на более долгий срок.
Каковы плюсы вложения своих денег на банковские депозиты? Во-первых, это конечно же проценты, начисляемые баном на ваши вклады, которые можно посчитать с помощью такой программы, как калькулятор вкладов. Виды начисления процентов делятся на получаемые в конце срока вклада, как с капитализацией, так и без нее. Проценты в первом случае просто суммируются к величине депозита и отдаются вкладчику вместе со вкладом по окончании срока хранения. Например, при вкладе 3000 у. е. на 1 год со ставкой 10% годовых, вы через год уже получаете 3300 у.е. Вариация способов начислении процентов по такому депозиту бывает следующей: в конце каждого месяца, в конце каждгого квартала или же в конце каждого года. В случае, когда выплата начисленных процентов происходит в конце месяца, вы будете получать ежемесячно (3000*10%)/12 = 250 у. е. Таковы способы начисления суммы процентов без капитализации.
Капитализация процентов позволяет повысить сумму процентов, поскольку при ней происходит прибавление суммы процентов в зависимсти от условий вклада ежемесячно, ежеквартально или же ежегодно к депозиту, и в последующем временном периоде проценты прибавляются уже к этой общей сумме. Рассмотрим пример с квартальной капитализацией:
первый квартал: 3000 + (3000*10%)/4 = 3075 у. е.
второй квартал: 3075 + (3075*10%)/4 = 3151,8 у. е.
третий квартал: 3151,8 + (3151,8*10%)/4 = 3230 у. е.
четвертый квартал: 3230 + (3230*10%)/4 = 3310,7 у. е.
На первый взгляд, вроде бы разница в эти 10,7 у. е. кажется незначительной, при беглом сравнении с вариантом не предусматривающем капитализацию, однако при большой сумме вклада, эта разница становится довольно ощутимой. Есть также депозиты, позволяющие пополнять сумму вклада в течении срока хранения. Однако забирать вклады в банках Новосибирска досрочно нельзя, поскольку все начисленные проценты банк оставляет себе. Это служит гарантией от подобных случаев для банка, поскльку ему невыгодно досрочное прекращение депозита.
Еще один момент, связанный с возвратом суммы депозита. В рублях наибольший процент по депозитам всегда должен быть меньше чем ставка рефинансирования, которую определяет Центробанк. Узнать ее величину вы сможете на его сайте. В случае, когда ставка вашего депозита больше ставки рефинансирования, то вы дожны с этой разницы уплатить 35%-ый налог и ваш доход при этом будет в 10,65% (11–1*0,35).